GST 一站式問答

Aquariel

小笨88 发表于 23-12-2014 11:43 AM
谢谢

1. 请问，顾客给了deposit就需要开tax invoice了

1.
这个有可能要看21 days rule，如果在那个time frame里面，那么就没问题。
如果已经超过21天，你output tax就会报错taxable period。

2.
写deposit就可以了，不过你要看看你的software有没有办法handle deposit。
意思说，到你真正出final单的时候，要有得扣掉deposit。

要参考Supply的Specific Guide。

Aquariel

水镜冻季也1985 发表于 22-12-2014 08:02 PM
终于找到可以解决疑惑的地方啦！我打了整个星期kastam的电话都没人听
我想要再确认一次，以下这些对不对
...

1. 对，全部是6%。只有发展商才有分exempted和6%

2. 应该不用，但是帐方面要分清楚。

3. 是有这个option，但是好像没看到有form可填，可能要问Kastam。

水镜冻季也1985

Aquariel 发表于 23-12-2014 06:35 PM
1. 对，全部是6%。只有发展商才有分exempted和6%

2. 应该不用，但是帐方面要分清楚。

谢谢你.....

statement

小笨88 发表于 23-12-2014 11:43 AM
谢谢

1. 请问，顾客给了deposit就需要开tax invoice了

这问题之前有讨论过, 有两个做法:
1. 收到deposit时开Tax Invoice.
2. 收到deposit时开Receipt.

如果开Tax Invoice的话, 你顾客可以立刻claim GST Input Tax, 但是你的软件系统必须要有Invoice扣Deposit & Invoice write off Invoice 的功能. (暂时市场上好像还没看到有这类功能的软件)

如果开Receipt的话, 你顾客不能以这Receipt来claim GST Input Tax先, 不过你的软件系统有没有Deposit的功能也无关系, 有的话系统会自动帮你处理, 没有的话你也可以自己开journal处理.

我个人是比较喜欢收到deposit时开Receipt的方法, 一这是GST未执行前现有的做法, 二Payment & Invoice分开清楚感觉比较不会乱, 三在这"过度期"可以不用考虑软件因素. (看现在都几月了, 市场上所有的软件都还没有完整的GST功能, 所以最好还是不要太依靠软件.)

statement

sukabasa 发表于 23-12-2014 02:55 PM
是的，没有注册GST.
如果自己要负责销售税，那就要给2个税了。
1零售商给了$60消费税，2是本身的销售税 ...

销售税(Sales Tax)不同于消费税(GST), 销售税不是层层征收的,而是在一开始的源头就征收了, 而且不是所有的货物都有征收的, 虽然理论上消费税替代销售税可以减低货物的"出厂价",但是实际上在层层批发商零售商转售下, 售价或许会高于现在, 这也是为何大家都说执行GST后, 物价将会上升.

eg. 货物A厂家价钱$100 (10% Sales Tax Include), 批发商卖价$150(赚50%), 零售商卖价$195(赚30%), 消费者购买价$195; GST执行后将变成:
货物A厂家价钱$95~$105 (不是$90, 因为厂家会转移GST产生的expense cost进卖价里), 批发商卖价$150~$160(赚50%+GST产生的expense cost转移进卖价里), 零售商卖价$200~$210 (赚30%+GST产生的expense cost转移进卖价里), 消费者购买价$206~216 (GST Inclusive)

至于向有GST注册的商家购买会比较便宜的说法其实也是表面说法，真要细节来分析，答案会有点出入．

eg. 货物B厂家价$106 (GST Inclusive), 有GST注册的批发商卖价$150 + GST$9 (赚50%), 没有GST注册的批发商卖价$156 (赚50%).

有GST注册的零售商:
1. 向有GST注册的批发商拿货来买,  成本$150, 卖价(赚30%) = $195 + GST$11.70, 消费者需要付出$206.70
2. 向没有GST注册的批发商拿货来买, 成本$156, 卖价(赚30%) = $202.80 + GST$12.17, 消费者需要付出$214.97

没有GST注册的零售商:
1. 向有GST注册的批发商拿货来买,  成本$159, 卖价(赚30%) = $206.70, 消费者需要付出$206.70
2. 向没有GST注册的批发商拿货来买, 成本$156, 卖价(赚30%) = $202.80, 消费者需要付出$202.80

如果加入GST注册商家把部分GST产生的expense cost转移进卖价里的话，卖价还会提高1%~?%. (%不肯定，不过肯定会有，远的不说，单单account fee, 现在市场上就已提高50%以上了, 再加上一些零零碎碎的, 普遍的最少30% markup根本不够cover了）

总结：没有GST注册的商家在价钱竞争上比较有利, 如果他们肯牺牲profit, 薄利多销，还能吸引有GST注册的商家向他们购买, eg. 成本$159, 但是他们的卖价是$195以下...　

小笨88

Aquariel 发表于 22-12-2014 05:17 PM

若你有register GST No.，就在你的return里claim input tax。

1.我公司有注册gst，货物出口，
   请问以一张单来说，我可以claim回全部input tax还是只是一部分罢了？

2.请问我的transport公司是马来西亚的，帮我们载货出新加坡，他能charges我gst吗？
   我上网站那些马来文英文我看不懂，不好意思

3. 请问gst tax code哪里可以对照呢？我怎样知道什么gst tax code号码？

4. 请问gst tax code是用来做什么的？     

Aquariel

小笨88 发表于 24-12-2014 02:43 PM
1.我公司有注册gst，货物出口，
   请问以一张单来说，我可以claim回全部input tax还是只是一部分罢了 ...

1. 货物出口的话，没有Exempt Supply。全部买货的Input Tax可以Claim。

2. 这个我没研究。我猜如果是Export Service应该也是Zero rate。不然你把看不明的段落Quote出来，看看其他网友/高手能不能帮你解答。

3. 请看Handbook for GST for Businesses Pg 160 - 164

4. 进账的时候要选对Code，它会在GST Return里在相应的地方Total up/Summarise起来，

coolly

取決買家身分

一旦實施消費稅，房地產都一律逃不了被征收消費稅？

　葉欣向說，只要是住宅房產就無需征收消費稅，但商用房產則取決于買家的身分。

　她指出，無論是私人或是公司名義下的住宅房產，都無需支付消費稅，因為住宅屬于豁免消費稅行列。

　至于商用房產，如果發展商賣給私人名義（沒有註冊消費稅者），該買家將不被征收消費稅。

　不過，如果買家是註冊消費時者或公司，就會被征收消費稅。當然，如果有關買家將該房產，作為商用用途，可以索回進項稅。

你们对于这个意见如何？我的了解是只要是商用房屋不管买家是不是注册都会想买家征收消费税？

jiunnlim2

coolly 发表于 25-12-2014 12:18 AM
取決買家身分

一旦實施消費稅，房地產都一律逃不了被征收消費稅？

基本上的逻辑来说，卖产业的公司是必须注册消费税的，因为年收入肯定超过RM500，000
不是吗

coolly

jiunnlim2 发表于 25-12-2014 12:23 AM
基本上的逻辑来说，卖产业的公司是必须注册消费税的，因为年收入肯定超过RM500，000
不是吗

...

一般上会注册，但是我的问题是发展商买房。。。

Aquariel

coolly 发表于 25-12-2014 12:18 AM
取決買家身分

一旦實施消費稅，房地產都一律逃不了被征收消費稅？

对啊，商用房产是Taxable Supply，卖的时候哪有分注册和非注册的买家，发展商一律都要征收GST。

我已e-mail了中国报，向他们clarify。

HongSam

各位帮帮忙。。本身是开电器店买卖电器的。是trading。。那么type of business要选哪个。。谢谢

梦溪

请问2015四月后才还旧账需要还消费税吗？如果单是四月前bill的。。

jiunnlim2

梦溪 发表于 26-12-2014 10:42 AM
请问2015四月后才还旧账需要还消费税吗？如果单是四月前bill的。。

GST 只看 INVOICE, 不看PAYMENT
所以不用给GST

Aquariel

coolly 发表于 25-12-2014 12:41 AM
一般上会注册，但是我的问题是发展商买房。。。

收到中国报的回复了，是写错了

關于“至于商用房產，如果发展商卖给私人名义（没有註册消费税者），该买家將不被征收消费税。”
這個點，經再三與稅務專家求證后，我們稍后已于23日的報章做出澄清啟示，即商用房產無論是賣給誰，都需徵收消費稅。

改正新闻： 个人或公司名义购买 商用房產需付6%消费税

还有顺便通知一下：

為詳細為讀者解惑，本報從12月25日開始刊登消費稅面面觀系列報導，若有興趣可留意有關報導。

所以大家留意下咯！

24/12/14：消费税面面观（第一篇） 消费税准备进度不一 跨企政府机构也在拖

26/12/14：消费税面面观（第二篇）有別於公司税 消费税报税付税不能拖

statement

Aquariel 发表于 26-12-2014 11:59 AM
收到中国报的回复了，是写错了

哈哈, 没想到你还去email他们...

顺便再email他们, 之前那个巡回讲座会的报道也是错误百出...

Lovelylovely

请问大家有换新的employment letter 吗？

erickien881101

请问现在那里还能申请？？

神拳無敵

我朋友刚注册了GST,想知道拉长补短的做法会被查到或中暴利税吗?
听说黑市赌博的洗钱会更容易吗?

罗洛亚

十万火急。。。。

我的software还没update的。想问一下，GST的号码出了之后，2个星期以内，evoucher会自动send到我们的email吗？

还有就是 我有一个顾客叫我帮他register GSt ,可是我才填第一面，按next 就出现 ID oredy pending register，怎么办？
他说之前没有register过呢？