做account，finance和audit一起来讨论

yv0NnE

应该是在新的一年PASS JOURNAL。。
在FIRST BATCH。。

jyue

原帖由 yv0NnE 于 29-9-2009 03:54 PM 发表
比如AUDIT FIRM的公司名是A，然后BILL我们AUDIT FEE，所以之前的人就进：
DR ACCRUAL—AUDIT FEE
      CR COMPANY A

这样对吗？？

==
怎么会是这样的
很乱咯这样
这样的话错了咯

傻瓜傻瓜傻瓜

应该是

DR  AUDIT FEE
   CR ACCRUAL—AUDIT FEE

对吗？

yv0NnE

之前我老板请AUDITOR来进账，
因为她有时比较迟进来进账，然后所有的UTILITY BILL，EXPENSES BILL他都会进INVOICE，然后进在ACCRUAL。。。

jyue

原帖由 傻瓜傻瓜傻瓜 于 29-9-2009 04:11 PM 发表
应该是

DR  AUDIT FEE
   CR ACCRUAL—AUDIT FEE

对吗？

嗯~是的~

yv0NnE

其实我自己也很乱。。
也不是很清楚。。。

傻瓜傻瓜傻瓜

不明白。。。

这个是AUDIT 给我的JOURNAL ADJUSTMENT

AUDIT JOURNAL ADJUSTMENT 31 AUG 2008
1) DR  AUDIT FEE 2008
        CR  ACCRUAL AUDIT FEE
2) DR  TAXATION - CURRENT YEAR
        CR  PROVISION FOR TAXATION
3) DR  DEFERRED TAXATION - B/S
         CR  TAX EXPENSE
这些我没进到ACC.，我就做了YEAR END 了，怎么办？？

tracy1495

原帖由 jyue 于 29/9/2009 02:45 PM 发表


1。AUDITORS一定会问你这是什么？里面包括什么？一定要有单方便AUDITORS不然就会一直问..问到你傻！除非你公司不是SDN BHD咯

2。什么是HARWARE ACCOUNT？在P/L里面有这个ACCOUNT的咩？

1)我公司是 SDN BHD ， 有单但是在SHOPPING CENTRE 买的所以有些真的不知道是什么来的

2)是 hardware 再 p& l

yv0NnE

原帖由 傻瓜傻瓜傻瓜 于 29-9-2009 04:19 PM 发表
不明白。。。

这个是AUDIT 给我的JOURNAL ADJUSTMENT

AUDIT JOURNAL ADJUSTMENT 31 AUG 2008
1) DR  AUDIT FEE 2008
        CR  ACCRUAL AUDIT FEE
2) DR  TAXATION - CURRENT YEAR
        CR  PROVISI ...

应该是这样，如果有错，希望会的人纠正。。
比如1）
如果你新的ACCOUNTING PERIOD 是01。01。2009-31。12。2009
那你在一月那，在AUDIT FEE那，PASS JOURNAL。。EXAMPLE JV0901001
DR AUDIT FEE
     CR ACCRUAL AUDIT FEE

yv0NnE

比如我收到AUDIT FRIM给我的INVOICE，然后我的AUDITOR会这样进，

AUDIT FIRM INVOICE：0001
AUDIT FEE RM3200。00
SERVICE CHARGE RM200。00
PRINTING & STATIONERY RM400.00
STATUTORY DECLARATION RM20.00

然后AUDITOR会进:
DR ACCRUAL-AUDIT FEE RM3200.00
      SERVICE CHARGES RM200.00
      PRINTING & STATIONERY RM400.00
      SUNDRY EXPENSES RM20.00
CR AUDIT FIRM RM3820.00

当我做PAYMENT给AUDIT FIRM时,AUDITOR会这样进:
DR AUDIT FRIM RM3820.00
CR BANK RM3820.00

然后ACCRUAL-AUDIT FEE要怎样呢??
很乱啦...

yvonneteoh

做a/c很头痛。。。auditor的问题一大堆。。。。。气死我了。。。12/08 closing的到现在audit report还没出。。。。这个新的auditor很麻烦。。。很没责任感。。。比如说。。。他的query在7月中给，我过两个星期回答他全部。。。他就会没消息了。。。到如果我八月尾问他我的audit report可以了吗。。。他又在fax query来。。。问的问题一样。。。我回答了，他也没说你那里答不对？你么有遇到这样的auditor吗？我第一年做a/c就遇到这样的auditor，没责任感。。。

jyue

一开始就做错了吧
你有没有问过那个auditor为什么这样做？？？

jyue

原帖由 yvonneteoh 于 29-9-2009 04:56 PM 发表
做a/c很头痛。。。auditor的问题一大堆。。。。。气死我了。。。12/08 closing的到现在audit report还没出。。。。这个新的auditor很麻烦。。。很没责任感。。。比如说。。。他的query在7月中给，我过两个星期回答他 ...

哈哈
这个嘛~不是每个auditor是这样的
看auditor自己本身的啦~

yvonneteoh

原帖由 jyue 于 29-9-2009 05:05 PM 发表

哈哈
这个嘛~不是每个auditor是这样的
看auditor自己本身的啦~

是咯。。我就是那么衰。。。找到这样的。。。agent也没责任感。。。

jyue

原帖由 tracy1495 于 29-9-2009 04:19 PM 发表



1)我公司是 SDN BHD ， 有单但是在SHOPPING CENTRE 买的所以有些真的不知道是什么来的

2)是 hardware 再 p& l

1.auditor一定会问是什么来的，要有心理准备
2.是upkeep的么？还是fa。。。公司做什么生意的？

yv0NnE

原帖由 jyue 于 29-9-2009 05:04 PM 发表
一开始就做错了吧
你有没有问过那个auditor为什么这样做？？？

没有，因为我之前没有去注意到，然后你们刚才讨论时我才去看。。
以后我要自己进，这样乱，以后我不知道会不会进。。

我以前的公司是没有进UTILITY和EXPENSES BILL的。。
当做PAYMENT时，才进BANK和什么ITEM，INVOICE我没有进的喔。。。

jyue

哈哈
做好本分就ok了啦

jyue

auditor没有问的么？？
这样的话每年的audit report的other creditor & accrual嘛进两次了
然后一直有amount在那边

每间公司都有不同做法的

yv0NnE

我这间公司还没真正面对AUDITOR，因为不是我进账，是AUDITOR进，所以他们自己解决。。
以前我的公司，AUDITOR也不会问太多问题，可能是小公司。。
我觉得IRB的人应该会比较难应付。。。

yv0NnE

因为我老板请AUDITOR来进账，所以他们自己问就好了。。
如果没有错，在ACCRUAL那边，当做PAYMENT了，就PASS JOURNAL SETTLE。。
所以这样我才觉得很乱。。。