GST 一站式問答

vrz

藤原丽紫 发表于 25-9-2014 10:54 AM
请问那个RM1000的accounting software voucher有人申请成功了吗？

很多人都拿到了呀！我手上就有三张了（不同公司）。online register GST 后，拿到号码就立刻去 SME website 申请e-voucher, 等几天吧了就可以收到 email.

vrz

朝阳的阳光 发表于 25-9-2014 10:59 AM
假如那间公司是bill ocnsultancy fee or professional fee, 可是一年没超过500千，可以不用注册，那同时也不 ...

对，但是身为一个professional 不注册给人的image 就是你的公司很小间吧了，如一间律师行没有注册GST, 我那敢给你打官司。

藤原丽紫

vrz 发表于 25-9-2014 11:22 AM
很多人都拿到了呀！我手上就有三张了（不同公司）。online register GST 后，拿到号码就立刻去 SME websi ...

SME那边有一个填turnover和一个no of employee，然后要upload supporting ducument ，我upload了 P&L 和 EPF的penyata caruman，应该可以吧？

vrz

藤原丽紫 发表于 25-9-2014 11:35 AM
SME那边有一个填turnover和一个no of employee，然后要upload supporting ducument ，我upload了 P&L 和  ...

对，还有填 shareholders 资料和 share %, 就只是那样吧了，

藤原丽紫

vrz 发表于 25-9-2014 11:57 AM
对，还有填 shareholders 资料和 share %, 就只是那样吧了，

OK, 那我再等多几天看看有没有消息

pigpig23

我公司（Sdn Bhd）是做室内设计 + 装修工作。

1）以我公司的生意性质，一单装修的生意可能需要几个月的时间完工，所以我应该申请用payment basic 来报GST, （一单装修生意，就得分几张单 （follow progress claim 来开单），但后来我上网看资料，是否公司一年的销售额如超过 1 million, 就不能选用payment basic？ 一定要用 invoice basic ?

2) 如果一定要用invoice basic，那工作完成后，21天内就一定要开单，我是否可以把整个装修完成后才开单。（比方说3个月的时间完成一个RM200,000生意，第3个月完成后，我才一次过开RM200,000的单，（只是1张单），可以吗？如果不可以，那我应该怎样做？

3）如果我公司接到的装修是:-
i) 住家装修或只是住家画图费(Drawing fee =室内设计费)，单是否不能charge owner 6% GST？ （因为residential = zero rated)

ii) 公司装修，就可以开full tax invoice charge 6% GST？
iii) 那装修show unit  （示范单位），可不可以charge 6% GST？

4）如果公司销售额：-
超过5 million，应每个月做filling of return, 明年4月开始，是否，4月的GST, 在5月尾前报？
少过5 million，每3个月做filling of return, 明年4月开始，是否，4-6月的GST, 在7月尾前报？

5）目前我老板在8月注册多一间Sdn Bhd, 还不知道一年的销售额是否有超过5 million，那这间新公司，应该每1个月，还是每3个月报GST呢？

alicegohcy

如果，2013年和之前的年销售额超过50万，2014年确定不会超过，那公司需不需要注册？

vrz

pigpig23 发表于 25-9-2014 01:12 PM

1）以我公司的生意性质，一单装修的生意可能需要几个月的时间完工，所以我应该申请用payment basic 来报GST, （一单装修生意，就得分几张单 （follow progress claim 来开单），但后来我上网看资料，是否公司一年的销售额如超过 1 million, 就不能选用payment basic？ 一定要用 invoice basic ?

首先你是不 qualified 申请 Payment Basic，因为你的生意不是 80% 收Cash。是销售额 [少过] RM 1 million; 适合的行业是便利店，理发店，饮食店，Mini Market.....所以你还是要根据 invoice basic.

2) 如果一定要用invoice basic，那工作完成后，21天内就一定要开单，我是否可以把整个装修完成后才开单。（比方说3个月的时间完成一个RM200,000生意，第3个月完成后，我才一次过开RM200,000的单，（只是1张单），可以吗？如果不可以，那我应该怎样做？

不是每个行业都要跟 21 days rule. 你的行业 Basic Tax Point 是 1) invoice 发出  2）payment received, 哪个最早。所以是和目前一样根据 Progress 来开单，但是如果未开 invoice 之前就收到 payment，如新的客户向他收 Deposit 买原料，就要算 output tax.

3）如果我公司接到的装修是:
i) 住家装修或只是住家画图费(Drawing fee =室内设计费)，单是否不能charge owner 6% GST？ （因为residential = zero rated) ii) 公司装修，就可以开full tax invoice charge 6% GST？iii) 那装修show unit  （示范单位），可不可以charge 6% GST？

Residential exempt tax 是 Developer 吧了，其他公司无论提供 supply 于 residential & commercial 都是 std rate。所以 i) ii) iii) 都是 6% 。

4）如果公司销售额：-
超过5 million，应每个月做filling of return, 明年4月开始，是否，4月的GST, 在5月尾前报？
少过5 million，每3个月做filling of return, 明年4月开始，是否，4-6月的GST, 在7月尾前报？

对

5）目前我老板在8月注册多一间Sdn Bhd, 还不知道一年的销售额是否有超过5 million，那这间新公司，应该每1个月，还是每3个月报GST呢？

你注册的时候，是没有的选 1个月/3个月，customs 会根据你的资料分配给你。如果你是 std rate 而 Turnover 不超过 RM 5 mil，通常他都会分配 3个月的 Taxable Period.

Aquariel

pigpig23 发表于 25-9-2014 01:12 PM
我公司（Sdn Bhd）是做室内设计 + 装修工作。

1）以我公司的生意性质，一单装修的生意可能需要几个月 ...

1. Payment basis 通常是给小生意的，买卖多数是现金，所以若你看guide，你的生意应该不能用payment basis。
2. 这个你refer Construction Industry Guide，有几个方式。
3. Residential Property Exempt Supply (没有GST) 是指那些起屋子的developer，你们的service还是要charge 6%。
4. 对
5. 你有办法estimate你网络的income吗？是不是肯定过RM500k？如果是，不如先注册for 每3个月的。

Edit：哈哈，没注意到vrz已经回复了。

Dandelion88

vrz 发表于 25-9-2014 11:22 AM
很多人都拿到了呀！我手上就有三张了（不同公司）。online register GST 后，拿到号码就立刻去 SME websi ...

少过 RM500K, Voluntary Registration 的可以申请 voucher 吗？
开始时看到报纸说不能，上个月看到报道好像是可以，有点乱。

Dandelion88

vrz 发表于 25-9-2014 11:25 AM
对，但是身为一个professional 不注册给人的image 就是你的公司很小间吧了，如一间律师行没有注册GST, 我 ...

Compulsory 和 Voluntary 的 GST Register Number 是一致的吗 (number in sequence)？

会不会 (例如) Compulsory 的 starts with "A", Voluntary 的 starts with "B", 那么，别人一看就知道我的公司有没有超过  RM500K 了。

vrz

Dandelion88 发表于 25-9-2014 07:49 PM
少过 RM500K, Voluntary Registration 的可以申请 voucher 吗？
开始时看到报纸说不能，上个月看到报道好 ...

是可以申请的，如果你有进入 SME 的 e-voucher 看，它只要 GST号码就可以申请了，也没有去看你是 [自愿注册者]吗。

外面竟然还有人为了这个 e-Voucher 跑去 SSM 注册公司，然后注册 GST 号码，所以这些 e-Voucher 都被滥用了。

Compulsory 和 Voluntary 的 GST Register Number 是一致的吗 (number in sequence)？
会不会 (例如) Compulsory 的 starts with "A", Voluntary 的 starts with "B", 那么，别人一看就知道我的公司有没有超过  RM500K 了。

不会，GST 号码都是 12的数目 如 ：000123456789

vrz

alicegohcy 发表于 25-9-2014 02:14 PM
如果，2013年和之前的年销售额超过50万，2014年确定不会超过，那公司需不需要注册？

根据 GST ACT s184 是这样诠释 ：商家有理由相信在 1/4/2015-31/3/2016 会超过RM500k生意额，就要在 31/12/2014 之前注册 --> Future Method
没有服从就要罚款 RM30,000 或/和监狱不超过2年。

Guideline 另外再加 ：如果 01/04/2014-31/03/2015 有超过 RM500k 生意额，也要注册 --> Historical Method

所以我[个人]意见是看你明年有什么打算 ？是决定不要做了吗 ？或是半退休状态 ？如果是就无需注册。

有些旧的 Guidelines （多数 2013年） 没有配合 GST Act 2014，有些是这份 guideline 不对另外一份解释，所以要看latest revised那一份，读到头都痛。

以上这是【个人意见】，只供参考！谢谢！

ohho_poon

相信大家都会有一个问题就是当你1开invoice的时候通常客户都会拖数,就算有term都会拖,但是gst来了的时候你一开单6%你就要先帮顾客付了。

我想请教你们会不会先开proforma invoice 给顾客付钱先,然候才正式打 invoice呢? 这个方式合规格吗?

ohho_poon

Input tax 与  output tax 的问题,当作好比我们所有的supplier 都会申请 gst 所以难听点讲买个厕所大便纸都有6%。
那我想问是不是全部这些有的没的我都可以key input tax? 还是只有相关买货或原料钱才可以key 呢?

vrz

ohho_poon 发表于 25-9-2014 11:39 PM

你好像还没有很了解 GST，要加油喔，时间不多。

相信大家都会有一个问题就是当你1开invoice的时候通常客户都会拖数,就算有term都会拖,但是gst来了的时候你一开单6%你就要先帮顾客付了。
我想请教你们会不会先开proforma invoice 给顾客付钱先,然候才正式打 invoice呢? 这个方式合规格吗?

为什么要开单 (invoice) ？以前我们开单是因为 [我们公司] 要做帐要报税，现在 GST 来了，Tax Invoice 很重要，因为你的顾客会拿着你的 Tax Invoice 去扣 [他公司] input tax。所以你开 proforma invoice 而使到他不可以扣 GST，你说他肯吗？要知道 Deposit / Advance Payment 也要开 Tax Invoice，两方都要报 GST。而且开了 Tax Invoice 不可以再改，因为顾客手上有你的 original Tax Invoice，如果两方都报了 GST 就用 CN/DN 做调整。

你也有责任去检查你的 Supplier's Tax Invoice format，因为如果不符合 customs 要求，你也拿来扣 input tax，你就扣错了。大家要互相教育！

Input tax 与  output tax 的问题,当作好比我们所有的supplier 都会申请 gst 所以难听点讲买个厕所大便纸都有6%。
那我想问是不是全部这些有的没的我都可以key input tax? 还是只有相关买货或原料钱才可以key 呢?

对，你【公司】的厕所大便纸 6% 你可以扣 input tax，你【家】的大便纸不可以扣，因为不是用在 Business。只要该付款是有关公司的就可以扣 input tax，如买椅子，买笔，员工吃饭，电话费，保险............. (是 input tax 6% 喔，不是整个 value 数目)

pigpig23

vrz 发表于 25-9-2014 06:43 PM
首先你是不 qualified 申请 Payment Basic，因为你的生意不是 80% 收Cash。是销售额 [少过] RM 1 million;  ...

“不是每个行业都要跟 21 days rule. 你的行业 Basic Tax Point 是 1) invoice 发出  2）payment received, 哪个最早。所以是和目前一样根据 Progress 来开单，但是如果未开 invoice 之前就收到 payment，如新的客户向他收 Deposit 买原料，就要算 output tax.“

1）那我收到新客户的Deposit，才买材料，才开始装修，这个Deposit是否需要开单？
如：装修工程$100,000
deposit 20,000-->需要开单吗？
progress claim 1 : $30,000 --> 开单，
progress claim 2 : $30,000--> 开单
progress claim 3 : $20,000--> 开单

这单装修工程，是否要开四张单？单号码是否要一样？还是不同的单号码？（目前我们是等收完全部的前才开1张单）

2）有些小装修（对屋主），我们没有做progress claim，只是口头上跟屋主说收Partial的钱，那是否收到多少钱，才开多少钱的单？

谢谢。

朝阳的阳光

vrz 发表于 25-9-2014 11:25 AM
对，但是身为一个professional 不注册给人的image 就是你的公司很小间吧了，如一间律师行没有注册GST, 我 ...

可是这样看来和没注册GST的公司交易也不错呀，比如说买卖合约的律师费不用多给6%，对消费者也有好处的，对吗？

alicegohcy

vrz 发表于 25-9-2014 08:51 PM
根据 GST ACT s184 是这样诠释 ：商家有理由相信在 1/4/2015-31/3/2016 会超过RM500k生意额，就要在 31/1 ...

当然生意还是会照做，但经济不景气，2014年4月头到2015年三月尾确定不会超过50万，所以不会注册。如果过几年生意额大幅度增加，到时才注册，可以这么办吗？

ohho_poon

vrz 发表于 26-9-2014 09:29 AM
你好像还没有很了解 GST，要加油喔，时间不多。

我可以开tax invoice, 但是开了以后6% 就有了，然后客户还拖你的数，那个logic是客户还没有给钱我们公司就要先呕钱给GST了。

好比说RM100的物品，RM6是 6% (客户要给）,但是由于拖数的关系，然后我们就先要submit GST了，那不就是我们要先掏腰包帮客户付RM6吗?
所以我的问题是，能不能先用Proforma invoice,等他还了钱及时补上一张 tax invoice 给他？